homesite_mapsearch



ВРЕМЯ НОВОСТЕЙ (лента новостей)архив новостей
28-11-2016, 08:57
28-11-2016, 08:53
28-11-2016, 08:47
28-11-2016, 08:42
28-11-2016, 08:17
КУРСЫ ВАЛЮТ НБКР

69.2439
+0.00%
73.5197
-1.59%
1.0939
+0.14%
0.2071
+0.10%
АРХИВ НОВОСТЕЙ

«    Декабрь 2016    »
ПнВтСрЧтПтСбВс
 1234
567891011
12131415161718
19202122232425
262728293031 
  -ЭКОstan
(фотофакты, экология, окружающая среда)
  -ВИДЕОКАТАЛОГ
(видеография)

В Международном университете Кыргызстана и Кыргызском экономическом университете в этом учебном году нет бюджетных мест в связи с переходом на самофинансирование.
  -ПОГОДА
(сегодня)
Сегодня, Вс, 11/12/2016
00:00-3 ⁰CБез осадков
06:00-2 ⁰CБез осадков
12:001 ⁰CБез осадков
18:000 ⁰CБез осадков
  -ВРЕМЯ ПОКАЖЕТ


  -ЛИЦО ВРЕМЕНИ
  -РЕКЛАМА


  -ВРЕМЯ от ВРЕМЕНИ
(цитата)
  -ИНФОГРАФИКА

  -ВНЕ ВРЕМЕНИ
(электронная библиотека сайта)
  -ГЕРОЙ НАШЕГО ВРЕМЕНИ
(гость сайта)




  -ЖЫРГАЛБАЙ & ЧУЧУКБЕК
  -О ВРЕМЕНА! О НРАВЫ!
(Анэс Зарифьян, беспартийный поэт)

  -РЕКЛАМА

  -НАШЕ ВРЕМЯ
(о нас)



  -ВРЕМЯНКА
(социально-политический анекдот)
  -РЕКЛАМА

Яндекс.Метрика
ОТРЕЗОК ВРЕМЕНИ


Как банки оценивают кредитоспособность клиентовУСПЕХ, ФИНАНСЫ, ВРЕМЯ
23-04-2013, 14:13

54.159.189.139

Как банки оценивают кредитоспособность клиентов

Кредитоспособностью клиента коммерческого банка называют способность заемщика в указанный срок и полностью рассчитаться по имеющимся долговым обязательствам (по процентам и основному долгу). В отличие от платежеспособности, кредитоспособность на определенную дату или за истекший период не фиксирует неплатежи, она прогнозирует свою способность к погашению имеющегося долга на самую ближайшую перспективу. Уровень же клиентской кредитоспособности определяет уровень риска банка, который связан с выдачей ссуды заемщику.

Критерии кредитоспособности клиентов

Отечественная и мировая банковская практика дает возможность выделить некоторые критерии оценки кредитных рисков и кредитоспособности клиентов:

• характер клиента;
• финансовые возможности, способность зарабатывать достаточное количество средств для погашения долга;
• капитал;
• обеспечение кредита;
• способность заимствовать средства;
• условия, в которых будет совершаться кредитная операция;
• контроль.

Способы оценки кредитоспособности:

• первичный сбор информации о новом клиенте;
• оценка финансовой устойчивости;
• анализ денежных потоков;
• оценка менеджмента;
• наблюдение за работой клиентов путем выезда на конкретное место.

Финансовые коэффициенты, позволяющие оценивать кредитоспособность клиентов коммерческих банков

Выбор финансовых коэффициентов определяют особенностями клиентуры банка, кредитной политикой банка, также возможными причинами каких-либо финансовых затруднений. Можно выделить 5 основных категорий:

I — коэффициент ликвидности;
II — коэффициент оборачиваемости или эффективности;
III — коэффициент финансового левериджа;
IV — коэффициент прибыльности;
V — коэффициент обслуживания долга.

(КТЛ) — это коэффициент текущей ликвидности, который показывает, является ли заемщик способным рассчитаться по всем своим долговым обязательствам:

Рассчитаем КТЛ:
КТЛ = Текущие активы / на текущие пассивы.

Этот коэффициент предполагает сопоставление всех текущих активов, средств, которыми клиент располагает в различной форме (это могут быть: денежные средства, дебиторская задолженность по ближайшим срокам погашения, стоимость запасов всех имеющихся товарно-материальных ценностей, прочие активы), с текущими пассивами, обязательствами, требующими ближайших сроков их погашения (ссуды, долги поставщикам, долги по векселям, долги бюджету, долги рабочим и служащим). В случае если долговые обязательства клиента превышают его средства, то он считается некредитоспособным.

Коэффициент (КБЛ) оперативной, быстрой ликвидности рассчитывается так:

КБЛ = Ликвидные активы / на текущие пассивы.

Ликвидными активами называют часть текущих пассивов, та, которая может быстро превращаться в наличность, которая готова быстро погасить долг. В банковской практике к ликвидным активам относятся денежные средства, также дебиторская задолженность, а в нашей практике относят и часть запасов, которые быстро реализуются. При помощи коэффициента оперативной ликвидности можно спрогнозировать способность заемщиков. быстро высвободить из оборота все денежные средства, необходимые для погашения банковского долга в положенный срок.

Все коэффициенты эффективности являются отличным дополнением коэффициентов ликвидности. Они позволяют делать заключение более обоснованным. А если показатели ликвидности будут расти за счет увеличения стоимости запасов или дебиторской задолженности при одновременном замедлении оборачиваемости, то нельзя будет повышать класс кредитоспособности данного заемщика.

Коэффициенты эффективности можно рассчитать:

Оборачиваемость запасов считается:

— длительность оборота (измеряется в днях):
Для этого нужно средние остатки запасов разделить на однодневную выручку от полученной реализации;

— количество оборотов, находящихся в этом периоде:
Выручку от реализации за определенный период делить на средние остатки тех запасов, которые имеются в этот момент.

— Оборачиваемость дебиторской задолженности (измеряется в днях):

Все средние остатки задолженностей в данном периоде делить на однодневную выручку от реализации.

Оборачиваемость активов:
Выручку от реализации делить на средний размер активов.

— Оборачиваемость основного капитала:

Выручку от реализации делить на среднюю остаточную стоимость основных фондов.

Все коэффициенты эффективности анализируют в динамике, сравнивают с коэффициентами конкурирующих между собой предприятий и среднеотраслевыми показателями.

Коэффициенты финансового левериджа помогают характеризовать степень обеспеченности заемщиков собственным капиталом. Все варианты расчета коэффициента разные, но экономический смысл у всех один: это размер собственного капитала, а также размер степени зависимости клиентов от привлеченных ресурсов.

Стоит отметить, что при расчете коэффициента учитывают все долговые обязательства клиентов банка. Чем выше будет доля привлеченных средств (долгосрочных и краткосрочных), тем ниже будет класс кредитоспособности клиентов. Окончательный вывод делается, учитывая динамику коэффициентов прибыльности.

Все коэффициенты прибыльности четко характеризуют эффективность использования капитала, включая всю его привлеченную часть. Существуют такие разновидности:

Коэффициенты нормы прибыли:

— Валовую прибыль, полученную перед уплатой налогов и процентов делить на чистые продажи или выручку от реализации;
— Чистую операционную прибыль делить на чистые продажи или выручку от реализации;
— Чистую прибыль после уплаты налогов и процентов делить на чистые продажи.

Коэффициенты рентабельности:

— Всю прибыль, полученную перед уплатой процентов и налогов делить на собственный капитал или активы;
— Всю прибыль, полученную перед уплатой налогов, но после уплаты процентов делить на собственный капитал или активы;
— Чистую прибыль делить на собственный капитал или активы.

Сопоставив все три вида коэффициентов рентабельности можно получить степень влияния налогов и процентов на рентабельность предприятия.

Норма прибыли на акции:

— доход на акцию:
Нужно дивиденды по самым простым акциям разделить на среднее количество всех простейших акций;

— дивидендный доход (%):
Нужно годовой дивиденд на 1 акцию умножить на 100 и разделить на среднюю рыночную цену одной акции.

Коэффициент покрытия процента:
Всю прибыль за период разделить на процентные платежи за конкретный период.

Коэффициент фиксированных платежей:
Всю прибыль за период разделить на (лизинговые платежи + проценты + дивиденды по акциям + прочие платежи).

Анализ денежных потоков как метод оценки кредитоспособности

Вообще, анализом денежного потока называют метод, помогающий оценивать кредитоспособность клиентов коммерческого банка, где в основе лежит использование всех фактических показателей, которые характеризуют оборот средств клиентов в отчетном периоде. Именно этим он и отличается от оценки кредитоспособности клиентов на основе систем финансовых коэффициентов.

Весь анализ денежного потока заключен в сопоставлении оттоков и притоков у заемщиков за весь период, соответствующий сроку спрашиваемой ссуды. Ссуда выдается на один год. Анализ денежного потока нужно проводить в годовом разрезе, сроком до 90 дней, также в квартальном и пр.

Элементы притока средств за весь период:

— прибыль, которая будет получена в данный период;
— амортизация, которая будет начислена за период;
— высвобождение всех средств (из дебиторской задолженности, запасов, основных фондов и других активов);
— увеличение акционерного капитала;
— увеличение кредиторской задолженности;
— рост прочих пассивов;
— выдача новых ссуд.

Элементы оттока средств:

— уплата налогов, дивидендов, процентов, пеней и штрафов;
— дополнительные вложения средств;
— уменьшение прочих пассивов;
— сокращение кредиторской задолженности;
— погашение ссуд
— отток акционерного капитала.

Оценка кредитоспособности в малом бизнесе

Необходимо знать, что кредитоспособность мелких предприятий тоже оценивают на основе различных финансовых коэффициентов кредитоспособности, оценки деловых рисков и анализа денежного потока.
Зачастую использование банком анализа денежного потока, а также финансовых коэффициентов бывает затруднительным из-за состояния отчетности и учета у клиентов банка. Как правило, предприятия малого бизнеса, не имеют лицензированного бухгалтера. При этом расходы на проверку аудиторскую недоступны, а аудиторского подтверждения отчета заемщиков нет, поэтому, в связи с таким фактом, оценка кредитоспособности базируется на знаниях работников банка.
Причем, последнее предполагает регулярные контакты с клиентами: личное интервью с клиентами, регулярное посещение их предприятий и т.д.

Во время личного интервью с руководителями мелких предприятий должны быть выяснены цели суды, источники и сроки возврата долгов. Клиенты должны доказать, что кредитуемые ими запасы к конкретному сроку снизятся, кредитуемые затраты спишутся на себестоимость всей реализованной продукции.

Есть еще одна особенность у малых предприятий. Зачастую, их руководители и работники — члены их семей или родственники; их личный капитал зачастую смешивается с капиталом предприятия. А при оценке кредитоспособности мелких клиентов учитывают финансовое положение владельца, которое определяется по данным их личного финансового отчета.

Элемент, из которых банком складывается система оценки кредитоспособности мелких заемщиков:

• оценка делового риска;
• собеседования банкира с владельцами предприятия;
• наблюдение за работой этого клиента;
• анализ финансового положения предприятия и самого клиента.

Оценка кредитоспособности у физических лиц


Оценку кредитоспособности физических лиц проводят на соотношении личного дохода и испрашиваемой, общей, оценке его финансового положения и стоимости всего его имущества, личностных характеристиках, состава семьи, изучении кредитной истории.

Существует 3 основные метода оценки кредитоспособности у физических лиц:

— изучение кредитной истории;
— скорринговая оценка;
— оценка лица по финансовым показателям его платежеспособности.


Компании "Дмитрий Чуприна & Партнеры".
www.chuprina.kz

Поделиться:



49/365: Узгенский рис
Координаты: Ферганская долина Ближайшие населенные пункты: Узген, Баткен, Джалал-Абад Кыргызстан является родиной уникальных сортов риса, которые пользуются спросом не только в странах ближнего зарубежья, но и среди ценителей ...
  • 49/365: Узгенский рис
    Координаты: Ферганская долина Ближайшие населенные пункты: Узген, Баткен, Джалал-Абад Кыргызстан является родиной уникальных сортов риса, которые пользуются спросом не только в странах ближнего зарубежья, но и среди ценителей ...
  • 48/365: Крепость Кудаяр–хана
    Координаты: 39°46'19.86"N 71° 2'7.34"E Ближайшие населенные пункты: Тунук–Суу, Сары–Тала, Кан, В среднем течении река Сох принимает приток Абголь (река из озера), в устье которого, на речной террасе, приютилось одноименное ...
  • 47/365. Водопад Шаар. Падающий из горы
    Координаты: 41.062675, 76.009721 Ближайшие населенные пункты: Бирлик, Ат-Баши, Баш-Каинды, Талды-Суу, 1 мая Водопады как уникальные туристские ресурсы во всем мире привлекают миллионы отдыхающих. К водопадам прокладывают горные ...
  • 46/365: В поисках снежного лотоса
    Ближайшие населенные пункты: – Энильчек, Ак-Булун, Жергалан Координаты: Тескей-Ала-Тоо, Ак-Суйский район В Кыргызстане на высоте более 3000—4500 метров над уровнем моря растут удивительные цветы – снежные лотосы. Научное ...
  • 45/365: Журавлиное урочище- Каркыра.
    Ближайшие населенные пункты: Жергалан, Ак-Булун, Кен-Суу Координаты: 42.690883, 79.178700 Каркыра ( каз. Қарқара; в верховье — Кокжар, Джаак) — река, берущая начало в ледниках Кюнгёй-Ала-Тоо. Протекает в Кыргызстане и ...
  • 44/365: Золотая долина Сары-Джаза
    Ближайшие населенные пункты: Энильчек, Баянкол, Каркара Координаты: 42.365255, 72.275445 Есть в Иссык-Кульской области долина, которая является настоящей колыбелью человечества. Здесь можно встретить места, куда еще не ступала ...
  • 43/365: Беш-Таш : Легенда о пяти разбойниках
    Ближайшие населенные пункты: Талас, Бакай-Ата, Кум-Арык, Колба Координаты: 42.365255, 72.275445 Природный парк «Беш-Таш» сто в переводе с кыргызского означает «пять камней», находится южнее г. Таласа на северных склонах ...
  • 42/365: Комплекс Манас-Ордо
    Ближайшие населенные пункты: Ташарык, Талас Координаты: 42°31'35"N 72°22'46"E Это еще одно историческое сооружение с богатой историей, расположенное на Великом Шелковом пути на территории Кыргызстана. Кумбез находится в 22 км ...
  • 41/365: Священные камни урочища Тамга-Таш
    Ближайшие населенные пункты: Тамга, Тосор, Барскоон Координаты: N 42 06.786 E 077 31.303 На озеро Иссык–Куль туристы едут в поисках яркого солнца, прохладной воды и золотистых пляжей. Однако любители понежиться на солнышке и ...
  • 40/365: Саймалуу-Таш: Каменные страницы истории
    Ближайшие населенные пункты: Атай, Арал,Казырман Координаты: 41°10'31"N 73°48'47"E. Саймалуу-Таш в переводе с кыргызского означает «узорчатый камень»-«рисованный камень», расшитый камень. Так называется небольшое ущелье на ...

контактная информация
информация о сайте